Begriffe in CFO Foundry

Eine Zeile eines eigenen Dashboards: ein optionaler Titel über einem bis vier Feldern, jedes Feld ein Element.

Definiert auf Logins: eine versiegelte Fassung für jeden Leser

Die Schritte vom Budget-EBITDA zum Ist-EBITDA, die zusammen die ganze Differenz ergeben.

Definiert auf Das Budget, an jedem Abschluss gemessen

Kunden mit Rechnungen im laufenden Geschäftsjahr.

Definiert auf Kunden, Kundenbindung und Pipeline

Rot, Gelb und Grün für negativ, Vorsicht und positiv, gleich in jedem Bericht und jedem Design.

Definiert auf Berichte in Ihren eigenen Farben und Ihrer Schrift

Die VZÄ der leistungserbringenden Abteilungen als Anteil an allen VZÄ.

Definiert auf Mitarbeiter, Fluktuation und Betriebszugehörigkeit

Das Ist bis dato plus die restlichen Monate der Prognose, gegen das Budget des Gesamtjahres.

Definiert auf Das Budget, an jedem Abschluss gemessen

Der fakturierte Anteil der verkaufbaren Zeit der leistungserbringenden Abteilungen.

Definiert auf Management-Dashboards, eines je Leser; auch auf Mitarbeiter, Fluktuation und Betriebszugehörigkeit

Working Capital, Cash, Finanzschulden oder ausgeschlossen: als was ein Bilanzkonto beim Verkauf zählt.

Definiert auf Ihren Kontenplan auf einen Standard abbilden

Berichtetes EBITDA zuzüglich der Hinzurechnungen und abzüglich der Kürzungen: das Ergebnis, das das Unternehmen aus eigener Kraft trägt.

Definiert auf Bereinigtes EBITDA und Quality of Earnings; auch auf Die monatliche Gewinn- und Verlustrechnung

Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen, wie es die GuV ausweist.

Definiert auf Bereinigtes EBITDA und Quality of Earnings

Aktiva abzüglich Passiva und Eigenkapital. Null, wenn die Bilanz aufgeht.

Definiert auf Die Bilanz, bis auf das Konto; auch auf Ihren Kontenplan auf einen Standard abbilden

Jede Zeile und, wo das Modul sie hat, jedes Konto.

Definiert auf Excel-Arbeitsmappen für das Monatsreporting

Die Hauptzeilen eines Moduls je Monat, mit seinen Diagrammen.

Definiert auf Excel-Arbeitsmappen für das Monatsreporting

Der Stundensatz, unter dem eine fakturierte Stunde Verlust bringt.

Definiert auf Abteilungen und interne Stundensätze

Netto-Umsatzbindung ohne Ausweitung: was gehalten wird, höchstens 100%.

Definiert auf Kunden, Kundenbindung und Pipeline

Ein Treiberwert, den ein Budget für sich selbst festlegt, etwa fakturierbare VZÄ oder Auslastung, nur im Budget gespeichert.

Definiert auf Das Budget, an jedem Abschluss gemessen

Ein Budget für eine Gesellschaft und ein Jahr unter einem Namen: ein Entwurf, bis es gesperrt wird, danach fest. Eine Änderung ist eine neue Version.

Definiert auf Das Budget, an jedem Abschluss gemessen

Die Ordnerstruktur mit den Quelldateien des Unternehmens und den erzeugten Arbeitsmappen.

Definiert auf Excel-Arbeitsmappen für das Monatsreporting

Der Umsatz einer Abteilung abzüglich ihrer eigenen direkten Kosten, vor Overhead.

Definiert auf Abteilungen und interne Stundensätze

Eine benannte Einstellung eines Designs, etwa die Akzentfarbe, die Kartenfläche oder die Schrift. Ein Design ist die Menge der Tokens, die vom eingebauten abweichen.

Definiert auf Berichte in Ihren eigenen Farben und Ihrer Schrift

Ein ganzes Design unter einem Namen. Sechs werden mit CFO Foundry ausgeliefert, und ein Unternehmen kann eigene speichern.

Definiert auf Berichte in Ihren eigenen Farben und Ihrer Schrift

Eine Liquiditätsplanung aus erwarteten Ein- und Auszahlungen, jede zu ihrem Termin.

Definiert auf Liquiditätsplanung und EBITDA-Forecast

Days Payables Outstanding: wie vielen Einkaufstagen die offenen Verbindlichkeiten entsprechen.

Definiert auf Net Working Capital und der Peg; auch auf Forderungen und Verbindlichkeiten nach Alter

Days Sales Outstanding: wie vielen Umsatztagen die offenen Forderungen entsprechen.

Definiert auf Net Working Capital und der Peg; auch auf Forderungen und Verbindlichkeiten nach Alter

Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen.

Definiert auf Die monatliche Gewinn- und Verlustrechnung

Die Startseite eines Lesers, gebaut aus Abschnitten mit Elementen, die der Bericht bereits hat, jedes wie in seiner eigenen Ansicht.

Definiert auf Logins: eine versiegelte Fassung für jeden Leser

Was die Eigentümer erhalten: Unternehmenswert zuzüglich Netto-Liquidität, angepasst um die Working-Capital-Abweichung.

Definiert auf Vom bereinigten EBITDA zum Eigenkapitalwert

Das Herausnehmen konzerninterner Erlöse und Aufwendungen aus den Konzernzahlen, die Gruppe zeigt so nur Geschäft mit Dritten.

Definiert auf Mehrere Gesellschaften, ein Konzernbericht

Der feste Kurs einer Gesellschaft, verwendet für einen Monat ohne erfassten Kurs.

Definiert auf Mehrere Gesellschaften, ein Konzernbericht

Austritte im Verhältnis zum durchschnittlichen Mitarbeiterstand desselben Zeitraums, annualisiert, über die letzten zwölf Monate.

Definiert auf Mitarbeiter, Fluktuation und Betriebszugehörigkeit

Eine datierte Tatsache über die Zukunft, etwa eine Einstellung, eine Kostenänderung ab einem Monat oder eine Einmalzahlung, angewendet ab ihrem Datum.

Definiert auf Liquiditätsplanung und EBITDA-Forecast

Eine rechtliche Einheit der Gruppe: eine Buchhaltung, eine Währung, eine Saldenliste.

Definiert auf Mehrere Gesellschaften, ein Konzernbericht

Der Betrag jedes Deals mal seiner Abschlusswahrscheinlichkeit.

Definiert auf Kunden, Kundenbindung und Pipeline

Eine Bereinigung, die das EBITDA erhöht, für einen Aufwand, der mit dem Verkauf endet oder sich nicht wiederholt.

Definiert auf Bereinigtes EBITDA und Quality of Earnings

Ein Cashflow, der beim Jahresüberschuss beginnt und über die Veränderungen der Bilanz zur Liquidität zurückrechnet.

Definiert auf Cashflow und Liquidität

Eine Arbeitsmappe, die jede erzeugte Datei einer Gesellschaft oder der Gruppe auflistet, mit Links.

Definiert auf Excel-Arbeitsmappen für das Monatsreporting

Eine Planung, in der GuV, Bilanz und Cashflow verknüpft sind, sodass die Liquidität aus den beiden anderen folgt.

Definiert auf Treiber, Projektion und Planabschlüsse

Geschäftsvorfälle und Salden zwischen Gesellschaften derselben Gruppe.

Definiert auf Mehrere Gesellschaften, ein Konzernbericht; auch auf Die Bilanz, bis auf das Konto

Internal Rate of Return: die jährliche Rendite, die der MOIC über die Haltedauer ergibt.

Definiert auf Vom bereinigten EBITDA zum Eigenkapitalwert

Die eigene Kontenliste des Unternehmens, wie sie in seiner Buchhaltung geführt wird.

Definiert auf Ihren Kontenplan auf einen Standard abbilden

Die Währung, in der der Konzernbericht aufgestellt ist.

Definiert auf Mehrere Gesellschaften, ein Konzernbericht

Was eine Stunde Kapazität des Lieferteams kostet, mit den Gemeinkosten, die sie trägt.

Definiert auf Abteilungen und interne Stundensätze

Eine Person, die zum Öffnen der Berichte eingerichtet ist, mit Namen, Passwort, Dashboard und den freigegebenen Ansichten und Gesellschaften.

Definiert auf Logins: eine versiegelte Fassung für jeden Leser

Anfangsbestand geteilt durch den durchschnittlichen Wochenausgang, ohne Einzahlungen: wie viele Wochen die Liquidität reichen würde.

Definiert auf Liquiditätsplanung und EBITDA-Forecast

Last Twelve Months: die letzten zwölf Monate, vom letzten berichteten Monat zurückgezählt.

Definiert auf Die monatliche Gewinn- und Verlustrechnung; auch auf Net Working Capital und der Peg

Der Anteil der Checklistenpositionen mit einer Datei, je Gesellschaft und für den Konzern.

Definiert auf Der Datenraum und seine Checkliste

Wie viele Mahnungen zu einer Forderung bereits ergangen sind.

Definiert auf Forderungen und Verbindlichkeiten nach Alter

Was eine fakturierte Stunde über dem Break-even-Satz erwirtschaftet.

Definiert auf Abteilungen und interne Stundensätze

Die Dienstjahre der Person in der Mitte, die Hälfte der Belegschaft darüber, die Hälfte darunter.

Definiert auf Mitarbeiter, Fluktuation und Betriebszugehörigkeit

Multiple on Invested Capital: das Eigenkapital des Investors beim Exit geteilt durch das eingesetzte Eigenkapital.

Definiert auf Vom bereinigten EBITDA zum Eigenkapitalwert

Month over Month: die Veränderung zum Vormonat.

Definiert auf Management-Dashboards, eines je Leser

Die im Mapping als Working Capital behandelten Konten, Aktiva abzüglich Passiva: die Liquidität, die der Betrieb bindet.

Definiert auf Net Working Capital und der Peg

Bankbestand abzüglich Finanzverbindlichkeiten. Ein negativer Wert ist eine Nettoverschuldung.

Definiert auf Cashflow und Liquidität

Der diesjährige Umsatz mit den Vorjahreskunden im Verhältnis zu ihrem Vorjahresumsatz.

Definiert auf Kunden, Kundenbindung und Pipeline

Finanzschulden abzüglich Zahlungsmittel. Ein negativer Wert ist Netto-Liquidität.

Definiert auf Vom bereinigten EBITDA zum Eigenkapitalwert; auch auf Die Bilanz, bis auf das Konto

Ausgestellte oder erhaltene Rechnungen, die noch nicht vollständig bezahlt sind, eine Zeile je Beleg.

Definiert auf Forderungen und Verbindlichkeiten nach Alter

Die Liquidität aus dem laufenden Geschäft: der Jahresüberschuss, bereinigt um nicht zahlungswirksame Posten und die Veränderung des Working Capital.

Definiert auf Cashflow und Liquidität

Die Nettokosten der Abteilungen, die keine Stunden verkaufen, etwa Geschäftsführung, Finanzen und Personal.

Definiert auf Abteilungen und interne Stundensätze

Die Priorität jeder Position: 16 Pflicht, 20 empfohlen und 7 optional.

Definiert auf Der Datenraum und seine Checkliste

Die gewichtete Pipeline eines Monats als Anteil am Umsatz bei Kapazität dieses Monats.

Definiert auf Liquiditätsplanung und EBITDA-Forecast

Prior Year: das Vorjahr, über dieselben Monate wie das laufende Jahr.

Definiert auf Die monatliche Gewinn- und Verlustrechnung

Die Analyse, wie weit das berichtete Ergebnis die nachhaltige Ertragskraft eines Unternehmens zeigt, mit dem Beleg für jede Normalisierung.

Definiert auf Bereinigtes EBITDA und Quality of Earnings

Was eine fakturierte Stunde tatsächlich eingebracht hat.

Definiert auf Treiber, Projektion und Planabschlüsse

Die Stunden, die sich realistisch an Kunden verkaufen lassen.

Definiert auf Mitarbeiter, Fluktuation und Betriebszugehörigkeit

Eine Was-wäre-wenn-Rechnung in der Projektion, auf die Treiber angewendet und nirgends gespeichert.

Definiert auf Treiber, Projektion und Planabschlüsse

Ein Budget, das nach Beginn seines Jahres entstand, als solches gekennzeichnet.

Definiert auf Das Budget, an jedem Abschluss gemessen

Umsatz abzüglich Fremdleistungen und Subunternehmer.

Definiert auf Die monatliche Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzwachstum gegenüber denselben Monaten des Vorjahres plus EBITDA-Marge, beide für das laufende Jahr.

Definiert auf Management-Dashboards, eines je Leser

Die Liste aller Konten mit ihren Salden, jeden Monat aus der Buchhaltung exportiert.

Definiert auf Die Bilanz, bis auf das Konto

Die eine Struktur aus GuV-Positionen und Bilanzkategorien, auf die jede Gesellschaft abbildet.

Definiert auf Ihren Kontenplan auf einen Standard abbilden; auch auf Die Bilanz, bis auf das Konto

Ein benannter Satz von Treiberänderungen, mit Projektion und beiden Forecasts neu gerechnet.

Definiert auf Treiber, Projektion und Planabschlüsse

Die Tage seit der Fälligkeit. Ein noch nicht fälliger Posten gilt als laufend.

Definiert auf Forderungen und Verbindlichkeiten nach Alter

Die acht Karten oben im Dashboard, für den letzten berichteten Monat.

Definiert auf Management-Dashboards, eines je Leser

Der Anteil der zehn größten Kunden am fakturierten Umsatz des Geschäftsjahres.

Definiert auf Kunden, Kundenbindung und Pipeline

Forderungen abzüglich Verbindlichkeiten, dieselben Salden, die DSO und DPO messen, ausgedrückt in Umsatztagen.

Definiert auf Net Working Capital und der Peg

Ein Wert, aus dem die Projektion gebaut wird, etwa Auslastung oder Kosten je VZÄ, aus der Historie gemessen oder von einer Person festgelegt.

Definiert auf Treiber, Projektion und Planabschlüsse

Der Umsatz, den das Team bei voll verkaufter Kapazität fakturieren könnte.

Definiert auf Liquiditätsplanung und EBITDA-Forecast

Der Wert des Geschäfts vor Cash und Schulden: hier das bereinigte EBITDA der letzten zwölf Monate mal Multiple.

Definiert auf Vom bereinigten EBITDA zum Eigenkapitalwert

Netto-Liquidität zuzüglich des nicht ausgeschöpften Teils der Kreditlinien.

Definiert auf Cashflow und Liquidität; auch auf Management-Dashboards, eines je Leser

Die verschlüsselte Fassung eines Berichts für einen Leser, in der Berichtsdatei, mit nur dem, was für ihn freigegeben ist.

Definiert auf Logins: eine versiegelte Fassung für jeden Leser

Die geordnete Sammlung von Unterlagen, die ein Käufer in der Due Diligence prüft.

Definiert auf Der Datenraum und seine Checkliste

Vollzeitäquivalent: der Mitarbeiterstand, gewichtet mit der Arbeitszeit jeder Person.

Definiert auf Mitarbeiter, Fluktuation und Betriebszugehörigkeit

Der Teil einer Forderung, der voraussichtlich nicht eingeht, Rechnung für Rechnung entschieden.

Definiert auf Forderungen und Verbindlichkeiten nach Alter

Working Capital zum Vollzug abzüglich seines Normalniveaus, des Durchschnitts der zurückliegenden Monate.

Definiert auf Vom bereinigten EBITDA zum Eigenkapitalwert

Das beim Verkauf vereinbarte Normalniveau des Net Working Capital, gegen das der Stand am Closing abgerechnet wird.

Definiert auf Net Working Capital und der Peg

Year to Date: vom Beginn des Geschäftsjahres bis zum gezeigten Monat.

Definiert auf Management-Dashboards, eines je Leser