Management-Dashboards, eines je Leser

In der Operator-App entsteht ein Dashboard aus Abschnitten. Ein Abschnitt ist fertig vorbereitet, etwa der Tagesüberblick oder die Kundenbindung, oder er enthält einzelne Elemente, die der Bericht bereits hat: eine Karte des Tagesüberblicks, die größten Kunden, die Pipeline, die Auslastung je Abteilung. Jedes Element sieht genau so aus wie in seiner eigenen Ansicht.

Die Demo-Gruppe hat neben Standard einen CEO-Überblick, ein Dashboard für den Aufsichtsrat und eines für die Abteilungsleitung. Ohne Logins erscheinen sie als Reiter im Dashboard. Mit Logins öffnet jeder Leser sein eigenes, und ein Element aus einer Ansicht, die ihm nicht freigegeben ist, fehlt in seiner Kopie.

Das Dashboard öffnet mit dem Tagesüberblick: acht Karten für den letzten Monat. Umsatz, Rohertrag, EBITDA-Marge und Jahresergebnis sind die Zahlen des Monats. Netto-Liquidität und Net Working Capital sind die Bestände zum Monatsende. Die verfügbare Liquidität ist die Netto-Liquidität zuzüglich des freien Teils der Kreditlinien, ausgedrückt als Vielfaches des durchschnittlichen Monatsumsatzes.

Jede Karte trägt einen Statuspunkt in Grün, Gelb oder Rot, und die Veränderung zum Vormonat übernimmt dieselbe Farbe.

Sobald ein Budget für das Jahr gesperrt ist, folgt auf die EBITDA-Marge die Karte EBITDA ggü. Budget, für den Monat und das laufende Jahr. Sie lässt sich auf jedes eigene Dashboard setzen, ohne gesperrtes Budget entfällt sie.

Die wichtigen Hinweise entstehen aus den Zahlen des Monats, jeder mit dem Betrag, auf den er sich bezieht: eine deutliche Bewegung im Umsatz oder im Net Working Capital, eine dünne oder negative EBITDA-Marge, eine kurze Liquiditätsreichweite, eine Netto-Liquidität, die Monat für Monat sinkt, niedrige Auslastung, eine gesunkene Rohertragsmarge. Rot steht vor Gelb. Drei werden gezeigt, Mehr anzeigen öffnet den Rest.

Liegt eine Pipeline vor, folgt ein Ausblick: der erwartete Umsatz und das erwartete EBITDA des laufenden Geschäftsjahres und der Kassenbestand am Ende der 26-Wochen-Prognose.

Die Präsentation für den Beirat, eine PowerPoint-Datei, die mit jedem Konzerndurchlauf entsteht, zeigt denselben Monat: ihre Karten und wichtigen Hinweise sind die des Dashboards, gefolgt von GuV, Liquidität und 26-Wochen-Prognose, Working Capital und Personal.

Unter den Karten führt das Dashboard vom Monat zum Jahr:

Die Vorjahreskarten weisen eine Stromgröße wie den Umsatz als Summe des laufenden Jahres aus und einen Bestand wie das Net Working Capital mit seinem letzten Monatsendwert.